Voorgeschiedenis
Het meerjarenplan wordt opgemaakt volgens de regels over de beleids- en beheerscyclus (BBC 2020). De evaluatie van de BBC heeft geleid tot een bijsturing en vereenvoudiging van de regelgeving. De regels die van toepassing zijn voor de opmaak van het meerjarenplan zijn vastgelegd in:
● het decreet van 22 december 2017 over het lokaal bestuur;
● het besluit van de Vlaamse Regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus van de lokale en provinciale besturen (BVR BBC);
● het ministerieel besluit van 26 juni 2018 tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningenstelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus met de bijbehorende bijlagen met de schema's en de rekeningstelsels
Feiten en context
Een bestuur bepaalt zijn beleid en de acties, actieplannen en doelstellingen die daaraan gekoppeld zijn niet alleen op basis van de behoeften die blijken uit de omgevingsanalyse. Ook de economische context en de beschikbare financiën zijn een belangrijke factor en dwingen de besturen om keuzes te maken en prioriteiten te bepalen.
Om de budgettaire middelen efficiënt te beheren, is het belangrijk om de planning zo realistisch mogelijk op te maken, zowel wat de geraamde bedragen als wat de vooropgestelde timing betreft.
De methodiek en de financiële verwerking van een autonoom gemeentebedrijf was nieuw in onze gemeente en stelde ons voor nieuwe uitdagingen op het vlak van BTW-regelgeving en vennootschapsboekhouding. Aangezien een AGB een winstoogmerk als doel heeft werden er in het verleden reeds een aantal stappen gezet om een positief resultaat te bereiken zoals het overdragen van het politiegebouw en crèche aan de gemeente, de overname van de huur van het gelijkvloers door de gemeente, de overname van het personeel door de gemeente en een evaluatie van de prijzen die aan de gebruikers worden gefactureerd.
In deze aangepaste meerjarenplanning werd voorzien in een herfinanciering van het AGB door middel van een kapitaalsverhoging.
De impact van deze wijzigingen werd in dit nieuwe meerjarenplan ingewerkt.
Tenslotte heeft de coronacrisis nog steeds een belangrijke invloed op de uitbating van het AGB: stopzetten van activiteiten, extra maatregelen en uitgaven rond hygiëne, derving van inkomsten. Voor de exploitatieuitgaven heeft dit ertoe geleid dat budgetten dienden te worden bijgestuurd.
Argumentatie
De raad van bestuur stelt het meerjarenplan en de aanpassingen ervan vast en legt ze ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad.
De raad van bestuur legt eveneens de kredieten voor 2021 vast aan de hand van het aangepaste meerjarenplan.
Advies
Het managementteam geeft gunstig advies op 1 december 2021.
Juridische grond
Decreet Lokaal Bestuur van 22 december 2017, titel 3 - hoofdstuk 2 ‘Het autonoom gemeentebedrijf’.
Financiële gevolgen
De verplichte evenwichten worden gerespecteerd:
- het beschikbaar budgettair resultaat blijft elk jaar positief
- de autofinancieringsmarge is positief in 2025
Stemming
14 stemmen voor
Ria Van Den Heuvel, Koen T'Sijen, Els Augustinus, Dirk Crollet, Rudi Goyvaerts, Kris Swaegers, Philip Verstappen, Johan Van Hoof, Bruno Doms, Willy Van Genechten, Marleen Dolfeyn, Joost Derkinderen, Lotte Vanstraelen en Fernando Marques da Silva
9 stemmen tegen
Wally Liekens, Sven Snyders, Christel Naenen, Annelies Veron, Erik Philibert, Filip Peeters, Lode Van den Brande, Greet Van Brussel en Ines De Keulenaer
BESLUIT
Artikel 1
De gemeenteraad keurt het meerjarenplan 2020-2025 - aanpassing 2021 en de vastgestelde kredieten voor 2022 van het autonoom gemeentebedrijf, vastgesteld door de raad van bestuur, goed.
Artikel 2
Deze beslissing zal bekend worden gemaakt overeenkomstig DLB art.286 §1 3°: het raadsbesluit en de documenten van het geconsolideerd meerjarenplan 2020-2025 aanpassing 2021 worden via het digitaal loket ter beschikking gesteld van het toezicht