Voorgeschiedenis
Het eerste meerjarenplan 2020- 2025 werd vastgesteld in de raad van bestuur van 16/12/2019.
Feiten en context
De methodiek en de financiële verwerking van een autonoom gemeentebedrijf was nieuw in onze gemeente en stelde ons voor nieuwe uitdagingen op het vlak van BTW-regelgeving en vennootschapsboekhouding. Aangezien een AGB een winstoogmerk als doel heeft werden er in het verleden reeds een aantal stappen gezet om een positief resultaat te bereiken zoals het overdragen van het politiegebouw en crèche aan de gemeente, de overname van de huur van het gelijkvloers door de gemeente, de overname van het personeel van de gemeente en een evaluatie van de prijzen die aan de gebruikers worden gefactureerd.
De impact van deze wijzigingen werd in dit nieuwe meerjarenplan ingewerkt.
Een belangrijke nieuwe wijziging in 2021 was de herfinanciering van het AGB en de inbreng van een kapitaalsverhoging van de gemeente. Bovendien heeft de coronacrisis een belangrijke invloed op de uitbating van het AGB gehad : stopzetten van activiteiten, derving van inkomsten.
Met deze aanpassing van het meerjarenplan 2022 ligt de focus op de beheersbaarheid van de energieprijzen.
Argumentatie
Met deze aanpassing van het meerjarenplan worden tegelijk de kredieten van 2023 ‘vastgelegd’. Praktisch betekent dit dat de transactiekredieten voor het boekjaar 2023 beschikbaar worden voor de uitvoering: het boeken van bestelbonnen, kosten en opbrengsten.
Advies
Het gunstig advies van het MAT van 7 december 2022
Juridische grond
Het decreet Lokaal bestuur van 22 december 2017, titel 3- hoofdstuk 2 ' het autonoom gemeentebedrijf'
Financiële gevolgen
De kredieten voor het AGB zijn in de volgende tabel weergegeven:
Kredieten AGB | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 |
| Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten |
Exploitatie | 581.828 | 1.052.245 | 616.317 | 1.043.710 |
Investeringen | 28.053 | 0 | 248.840 | 0 |
Leningen | 409.950 | 28.053 | 420.343 | 248.840 |
Overige financierings transacties | 0 | 0 | 0 | 0 |
Na alle aanpassingen en de bijsturing van de financiering geeft de tabel hieronder het beschikbaar budgettair resultaat en de autofinancieringsmarge van het aangepaste meerjarenplan weer:
- het beschikbaar budgettair resultaat mag in geen enkel jaar negatief zijn
- de autofinancieringsmarge moet voor 2025 minstens gelijk zijn aan nul.
| rek 2020 | budget 2021 | budget 2022 | budget 2023 | budget 2024 | budget 2025 |
Beschikbaar budgettair resultaat | 2.007.599 | 10.168 | 70.634 | 77.684 | 84.733 | 91.283 |
Autofinancierings marge | 91.471 | -50.517 | 60.467 | 7.050 | 7.049 | 6.549 |
Stemming
14 stemmen voor
Koen T'Sijen, Els Augustinus, Dirk Crollet, Rudi Goyvaerts, Kris Swaegers, Philip Verstappen, Ria Van Den Heuvel, Johan Van Hoof, Bruno Doms, Willy Van Genechten, Marleen Dolfeyn, Joost Derkinderen, Lotte Vanstraelen en Fernando Marques da Silva
7 stemmen tegen
Wally Liekens, Sven Snyders, Annelies Veron, Erik Philibert, Filip Peeters, Lode Van den Brande en Greet Van Brussel
BESLUIT
Artikel 1
De raad van bestuur van het AGB stelt het meerjarenplan 2020-2025 aanpassing 2022 vast en legt deze ter goedkeuring voor aan de gemeenteraad
Artikel 2
De raad van bestuur van het AGB stelt de kredieten 2023 vast
Artikel 3
Deze beslissing zal bekendgemaakt worden overeenkomstig de bepalingen in het decreet lokaal bestuur.